Focus su: Paesi black list e nuovi adempimenti dal 01/07/2010

Si riporta l'elenco dei paesi black list con i quali verranno monitorate le operazioni effettuate dalle imprese e professionisti italiani.

Dal 01 Luglio 2010 scatta il nuovo obbligo posto dal legislatore italiano di monitorare in forma elettronica le transazioni economiche avvenute verso i paesi black list, così individuati negli scorsi anni da due liste pubblicate con Decreto Ministeriale 04/05/99 e 21/11/11.

Consigliamo di fare molta attenzione nell'elencazione delle operazioni effettuate dato che gli operatori economici che sono interessati al nuovo adempimento saranno controllati attentamente dall'Amministrazione Finanziaria.

I paesi black list sono:

Alderney, Andorra (*) , Angola, Anguilla, Antigua (*), Antille Olandesi, Aruba, Bahamas, Barhein (*), Barbados, Barbuda, Belize, Bermuda, Brunei, Cipro, Corea del Sud (*), Costarica (*), Doninica (*), Ecuador (*), Emirati Arabi Uniti (*), Filippine, Gibilterra, Giamaica (*), Gibuti (ex Afar e Issas), Grenada, Guatemala (*), Guernsey - Isole del Canale, Herm - Isole del Canale (*), Hong Kong, Isola di Man, Isole Cayman, Isole Cook, Isole Marshall, Isole Turks e Caicos, Isole Vergini britanniche, Isole Vergini statunitensi (*), Jersey - Isole del Canale, Kenia (*), Kiribati - ex Isole Gilbert (*), Libano, Liberia, Liechtenstein, Lussemburgo (*), Macao, Maldive, Malesia, Malta (*), Mauritius (*), Monaco (*), Montserrat, Nauru, Niue, Nuova Calidonia (*), Oman, Panama (*), Polinesia francese, Portorico (*), Saint Kitts e Nevis, Salomone (*), Samoa, Saint Lucia, Saint Vincent e Grenadine, San Marino (*), Sant'Elena (*), Sark (Isole del Canale), Seychelles, Svizzera (*), Taiwan (*), Tonga, Tuvalu (ex Isole Ellice), Uruguay (*), Vanuatu.

I paesi con (*) presentano delle eccezioni od esclusioni a seconda delle società con cui si intrattengono rapporti commerciali. Si consiglia di prendere contatti con lo Studio per ulteriori informazioni, vista la complessità della normativa.